多数企业仍存在“法务、合规、内控、风险”四大体系各自为政现象，导致管理资源分散、交叉重复。

虽然普遍建立了“合规防线”，但业务部门作为第一道防线的责任意识薄弱，过度依赖合规管理部门兜底。

2025年国资委24号文要求实现“全级次、全链条、全过程、全要素穿透”，但多数集团企业对子公司的合规穿透能力不足，存在监管盲区。

随着“一带一路”深入，跨国经营中的法律冲突、制裁风险激增。

基于《中央企业合规管理办法》及团体标准要求，国企合规建设应聚焦四大体系：

● 党委领导机制

将党的领导内嵌合规流程，党委会定期审议合规工作报告。

● 三道防线重构

第一防线：业务部门履行合规主体责任，建立重点岗位职责清单（大连重工要求年外销5亿元以上单位配专职合规管理员）；

第二防线：合规部门牵头建立“合规义务库+风险库+措施库”三库联动机制；

第三防线：审计部门独立评价，实施“零容忍”问责。

● 外规内化

将《企业国有资产法》《反垄断法》等要求转化为内部制度，建立“1+N”制度体系（1个基本制度+N个专项指南）。

● 重点领域覆盖

聚焦“三重一大”、境外投资、数据安全等19类高风险领域，大连重工明确要求对863个诊断点实施监控。

● 风险识别双路径

常规路径：年度风险评估（采用概率－影响矩阵分级）；

触发路径：新业务开展、并购重组等六类情形启动专项评估。

● 审查机制刚性化

重大决策、合同、制度100%合规审查（中国绿发2022年审查合同11697份）。

● 整改问责闭环

建立“风险报告→整改台账→销号管理→追责回溯”全流程，遂宁发展集团对资产安全检查发现问题实行“即查即改+责任追溯”。

● 数字化赋能

搭建智能合规平台，整合法律共享、制度管理模块（航空工业集团将22项内控要点嵌入数字流程）。

● 文化培育创新

通过合规承诺书签署（中国绿发全员覆盖）、合规标兵评选、案例警示教育等促进合规转变。

● 能力提升工程

实施“三层级培训”：领导人员任前谈话、合规管理员专项培训、新员工必修课（参考中央党校曹军武团队“2000人内控培训”模式）。

● 典型症状

法务、合规、风控部门职能交叉，风险评估多头开展。

● 破解方案

——采用“1+4”整合模式（“1”指一体化风险评估/组织/机制，“4”指保留专业管理，即法律合规、财务合规、内控与审计合规以及纪检监察合规）；

——建立差别化管控原则：法务侧重权益保护，合规严守法律底线，内控聚焦流程制约。

典型案例

某央企东南亚项目因忽略当地环保标准遭巨额罚款。

应对策略

——实施合规义务双轨识别：同时满足我国《境外投资条例》及东道国法律；

——配置“三张清单”：国别风险清单、禁止行为清单、应急响应清单。

应对策略

——监管要求：“四全穿透”（全级次、全链条、全过程、全要素）；

——落地要点：通过“制度穿透”统一子公司管控标准（参考大连重工制度覆盖全资/控股子公司）；

——建立“数据穿透”通道：整合财务系统数据等实现实时监控。

从“被动防控”到“主动创效”，合规逐渐成为商业竞争力（如遂宁发展集团通过资产安全管理提升国资运营效率）。

AI驱动的智能合规兴起，实现风险自动预警（中国绿发合规系统纵向贯通各级子公司，横向对接业务系统）。

穿透式监管成新常态，要求“看得清、管得住”（需防范数字化监管中的算法责任边界问题）。

合规管理的本质，是让规则意识融入企业的血脉。

国有企业合规建设已进入精耕细作阶段。未来的合规管理，需要跳出“事后补救”的传统模式，向预防性合规、赋能型合规演进。

通过构建“制度为基、技术赋能、文化引领”的三维体系，国有企业必将筑牢经营安全防线，在高质量发展的航程中行稳致远。